什么是投資型萬(wàn)能壽險(xiǎn)（VUL）保險(xiǎn)？
Variable Universal Universal Life Insurance是一種建立現(xiàn)金價(jià)值的人壽保險(xiǎn)單。保單中累積的現(xiàn)金可以通過(guò)多種不同方式進(jìn)行投資。投保人根據(jù)其財(cái)務(wù)目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力選擇投資。
可變的普遍政策不同于終身政策，因?yàn)闆](méi)有““賦”年齡。age賦年齡（通常為100歲）是保單持有人的年齡，在該年齡，保單的現(xiàn)金價(jià)值將完全等于規(guī)定的身故賠償金額。
概括：
可變?nèi)f能壽險(xiǎn)（VUL）是一種建立現(xiàn)金價(jià)值的保單。
VUL保費(fèi)非常靈活，范圍從最低每月還款到最高允許每月還款。
可變的萬(wàn)能壽險(xiǎn)政策具有多種稅收優(yōu)惠的優(yōu)勢(shì)，但管理成本較高。
投資型萬(wàn)能壽險(xiǎn)如何運(yùn)作？
“通用”部分表示保單持有人可以靈活地付款，保費(fèi)范圍可以一直到美國(guó)國(guó)稅局允許的最高限額。每月保費(fèi)的唯一要求是要達(dá)到維持保單生效所需的指定最低金額。
如果保單中有足夠的現(xiàn)金價(jià)值來(lái)支付所需的每月最低保費(fèi)金額，則被保險(xiǎn)人根本不需要付款。最低付款額將僅從保單的現(xiàn)有現(xiàn)金價(jià)值中提取。（這與終身人壽保險(xiǎn)形成鮮明對(duì)比，后者需要支付固定保費(fèi)，以便保單不會(huì)失效。）
名稱中的“可變”部分是指保單持有人可以投資于股票和債券等多種工具的事實(shí)，因此，投資收益會(huì)且將會(huì)發(fā)生變化。有些保單提供30多個(gè)單獨(dú)的子帳戶，用于投資幾乎任何類(lèi)型的資產(chǎn)類(lèi)別。
VUL保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)
更簡(jiǎn)單地說(shuō)，可變?nèi)f能壽險(xiǎn)既是儲(chǔ)蓄要素又是死亡撫恤金。VUL策略提供了更大的靈活性，因此可以更輕松地進(jìn)行管理。保費(fèi)支付到儲(chǔ)蓄部分。儲(chǔ)蓄部分本身被進(jìn)一步細(xì)分為子賬戶，如上所述，這些子賬戶可以投資于多種資產(chǎn)。
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VUL保險(xiǎn)的稅收優(yōu)勢(shì)
可變的萬(wàn)能壽險(xiǎn)政策具有若干稅收優(yōu)勢(shì)。實(shí)際上，稅收優(yōu)惠是選擇VUL保單而非其他人壽保險(xiǎn)選擇的主要原因之一。以下是VUL政策提供的主要稅收優(yōu)惠：
被保險(xiǎn)人可以免稅形式從保單貸款中提取資金（最高為保單累計(jì)現(xiàn)金價(jià)值的總額）。
對(duì)保單投資收益的稅款將遞延至保單持有人提取其退休時(shí)的現(xiàn)金價(jià)值。
支付給被保險(xiǎn)人受益人的身故撫恤金無(wú)需繳納所得稅（盡管在某些州可能需要繳納遺產(chǎn)稅）。
VUL保險(xiǎn)的缺點(diǎn)
盡管可變?nèi)f能壽險(xiǎn)保單提供靈活性和顯著的稅收優(yōu)惠，但保險(xiǎn)公司幫你投資，需要支付一定的費(fèi)用。
