關(guān)于美國人壽保險常見的誤區(qū)？
美國人壽保險憑借保費低、保費支付靈活性強(qiáng)、享受司法豁免、理賠快等諸多優(yōu)勢，成為新移民及高凈值人士資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、理財避稅、以及財富傳承的一款行之有效的理財工具。
許多人在首次接觸人壽保險時總會覺得一頭霧水，還有很多已經(jīng)購買了人壽保險的人士，往往也會忽略或誤解壽險保單中的條約，對于壽險的功能、預(yù)期收益、所涵蓋的內(nèi)容項、保單的存續(xù)等一知半解。今天就跟大家分享一下，在購買美國壽險時容易出現(xiàn)的幾大誤區(qū)。
壽險在稅務(wù)上的影響
我們常常聽人說購買壽險有一個最大的好處，就是可以免稅。下面來具體分析一下，就以現(xiàn)在最流行的指數(shù)型萬能險為例。我們知道指數(shù)型萬能險有倆個金額的計算，一個是身故理賠金，一個是現(xiàn)金值，也就是投資收益。從所得稅的角度來說，身故理賠金是完全免稅的，因為它是一種補(bǔ)償，而不是收入；而現(xiàn)金值則不同，現(xiàn)金值里唯一免稅的部分是已付保費的總額。比如已付5萬元保費，現(xiàn)在想從現(xiàn)金值里支取6萬元， 那么這6萬元中的5萬是不再交稅的，而剩下的1萬元則需要繳納所得稅的。
如何解決這部分收益免稅的問題？
常規(guī)的做法是以貸款的形勢將這筆資金取出，因此不是支取6萬元，而是貸款6萬元，這樣就不被劃定為收入，所以沒有所得稅的問題。
還有一個大家都非常關(guān)注的問題，就是遺產(chǎn)稅的計算。在美國，遺產(chǎn)稅的計算要依據(jù)被保人(保單擁有者)的身份情況而定。如果被保人（保單擁有者）是美國身份，那么法定的遺產(chǎn)稅豁免額2017年是每人549萬美元，如果遺產(chǎn)價值超出豁免額，那么超出的部分需要支付最高達(dá)40%的遺產(chǎn)稅。但如果受保人是非美國身份，因為保險是無形資產(chǎn)，完全沒有遺產(chǎn)稅。相反，如果持有的資產(chǎn)是美國的房產(chǎn)，而不是人壽保險，則只有6萬美元的豁免額。
在這里要給大家舉一個例子：
張先生持有美國綠卡，生意在國內(nèi)，他的孩子在美國工作，也持有美國身份。張先生擁有一份100萬美元的保單，受保人是自己，受益人是孩子。按剛才的概念，如果張先生身故，身故賠償?shù)?00萬美元（不超過549萬美元的豁免額）會完全免稅支付給孩子。
接下來跟大家具體談?wù)劚渭?xì)則和概念的一些誤區(qū)。還是以指數(shù)型萬能險為例。指數(shù)型萬能險具有高度定制化的屬性，非常靈活，便于調(diào)整。在投資上，它的做法是資金不直接參與股市，用低風(fēng)險債券投資+期權(quán)的方式，以全球三大指數(shù)（標(biāo)普500、歐洲斯托克50 指數(shù)、恒生指數(shù) ）為標(biāo)的，收益跟蹤股市，每年的收益率公開透明。 也就是說指數(shù)漲，保險收益也漲（收益回報率有每年封頂?shù)南拗?每個保險公司的規(guī)定不同），如果指數(shù)跌，也不會虧錢，保單條約保證收益率最差是零。 很多人會擔(dān)心掛鉤指數(shù)風(fēng)險會不會很大？如果出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)，指數(shù)大幅下跌，一旦多年無法達(dá)到預(yù)期的收益率，保險成本會侵蝕到我投入的本金，保單是不是就有可能會失效。
接下來要談的是我們常聽到的兩款附加險，重疾和長期護(hù)理。首先要明確的是醫(yī)療附加險，通常情況下，是無法替代常規(guī)醫(yī)療保險的。
什么是重疾呢？它是指例如癌癥、心臟病、神經(jīng)系統(tǒng)疾病比如腦炎、腦腫瘤等等。保險公司在考量是否賠付的階段，需要提供美國醫(yī)生的書面診斷報告，并結(jié)合病人疾病的狀態(tài)，是否可能在24個月內(nèi)身故等。
一般來說，只有在疾病到達(dá)晚期階段，危及生命的情況下，才能滿足保險公司對重疾的判定，因此得到賠償。而長期護(hù)理附加險有所不同，它的滿足條件是受保人處于不能自理的狀態(tài)， 比如不能自行穿衣，自行用餐等等。如果滿足了條件，即符合六項條件中的兩項，并達(dá)到90天以上，保險公司就會根據(jù)保單中設(shè)定好的上限，也就是每月支付的最高額，所有這個額度之內(nèi)的花費，都會予以賠付，直到本月額度付完為止。
這里有一個重要的概念。在重疾和長期護(hù)理的賠付階段，絕大多數(shù)保險公司都是用Reimbursement，即報銷的模式，也就是說所有的費用受保人必須先行支付，然后將支付的收據(jù)提供給保險公司審批，保險公司批準(zhǔn)后， 才會予以報銷。
而另一種模式，叫做Indemnity，賠償模式。它的含義是，只要你滿足長期護(hù)理的判定標(biāo)準(zhǔn)，那么保險公司會將每月上限的總額提前支付給受保人，無論將這筆錢用于什么用途，保險公司都不會過問。相比之下，哪一種方式對消費者更為有利，可以說不言而喻。
再之外，還需要注意的是保單本身的靈活性。很多朋友覺得保單一旦購買生效了，就可以放到一邊，不用再關(guān)注了。其實這是一種非常錯誤的做法，尤其針對指數(shù)型萬能險這樣的產(chǎn)品。請注意指數(shù)型萬能險是參照指數(shù)計算收益的，而指數(shù)的選擇非常多。也許您的保單目前參照標(biāo)準(zhǔn)普爾500，但你覺得明年的經(jīng)濟(jì)形勢不樂觀，您完全可以選擇不同的指數(shù)作為參照，可以每年都進(jìn)行更換，甚至選擇多個指數(shù)，將投資分散到多個指數(shù)上。
哪些人可以購買到美國保險呢？
目前很多保險公司都在向海外尤其是中國市場開放，不僅新移民可以購買，持有旅游簽證短期來美的朋友也可以購買。另外美國的保險的購買流程也很簡單，客戶只需花大半天的時間就是完成需要辦理的全部流程，剩下的事就是由保險公司審核，批復(fù)保單，繳納保費。
總結(jié)來說，壽險是一款非常有力的工具，尤其對財富傳承和稅務(wù)規(guī)劃而言。同時壽險也是一款長期的產(chǎn)品，需要客戶和持牌照的美國保險專業(yè)人士一起配合和維護(hù)的， 不能一旦保單生效，就束之高閣，脫手不管了。
