經(jīng)常有人會(huì)問，我未來要移民美國(guó)，現(xiàn)在可以買美國(guó)以外的保險(xiǎn)嗎？當(dāng)然可以買，但是需要謹(jǐn)慎配置。通常情況下，針對(duì)這類人群，我們并不建議配置美國(guó)以外的保險(xiǎn)。

美國(guó)人有句諺語(yǔ)：“人生中無(wú)法逃避的只有兩件大事——死亡和稅收”。美國(guó)是一個(gè)“萬(wàn)萬(wàn)稅”國(guó)家，如果移民之前，沒有做好完善的稅務(wù)規(guī)劃，就會(huì)給自己帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失和麻煩。而持有非美國(guó)的保單，在移民美國(guó)之后，就可能會(huì)面臨潛在的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)于這類人群，我們并不建議購(gòu)買美國(guó)以外的保險(xiǎn)。

下面花幾分鐘時(shí)間，為大家解析——未來要移民美國(guó)，為什么不建議買美國(guó)以外的保險(xiǎn)？如果已經(jīng)買了，該怎么辦？

為什么不建議買非美國(guó)保險(xiǎn)？

非美國(guó)保險(xiǎn)會(huì)被加收額外的稅金

美國(guó)國(guó)家稅務(wù)局IRS規(guī)定，美國(guó)公民和居民一旦購(gòu)買非美國(guó)保險(xiǎn)，都需要繳納相應(yīng)的稅金。根據(jù)美國(guó)稅收法第4371和4372規(guī)定，需要繳納的稅金是持有海外保險(xiǎn)支付保費(fèi)的1%。也就是說，成為美國(guó)居民的那一刻，如果支付海外保單的保費(fèi)，IRS就會(huì)要求每季度填表，繳納稅款。

非美國(guó)保險(xiǎn)申報(bào)極為嚴(yán)苛

美國(guó)公民和居民持有非美國(guó)保險(xiǎn)，如：人壽險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)、意外險(xiǎn)等，其申報(bào)要求都極為嚴(yán)苛，涉及到的申報(bào)內(nèi)容有：

每季度申報(bào)繳納保費(fèi)1%作為消費(fèi)稅

填寫7720稅表，申報(bào)支付的保費(fèi)并支付消費(fèi)稅

填寫8938稅表，申報(bào)持有保險(xiǎn)的細(xì)節(jié)

如果持有海外保險(xiǎn)的賬戶價(jià)值超過1萬(wàn)美元，根據(jù)美國(guó)境外金融賬戶申報(bào)（FBAR）要求，還需要填寫FinCen Form 114稅表進(jìn)行申報(bào)。

非美國(guó)保險(xiǎn)無(wú)法享受美國(guó)的稅收優(yōu)惠

美國(guó)聯(lián)邦稅法規(guī)定，如果一份人壽保單在成立的時(shí)候，投入的保費(fèi)超過聯(lián)邦法的規(guī)定，或者累計(jì)的保費(fèi)超過美國(guó)稅收法規(guī)（IRC）的規(guī)定，這份保單就會(huì)被認(rèn)定為：MEC-Modified Endowment Contract，即調(diào)整過的養(yǎng)老保險(xiǎn)合同。

美國(guó)稅務(wù)局認(rèn)為MEC不是保險(xiǎn)產(chǎn)品，而是投資產(chǎn)品，因此MEC保單會(huì)有潛在的稅務(wù)，甚至罰款的問題；不過，保險(xiǎn)賠付還是免所得稅的。所以購(gòu)買保單的時(shí)候要避免被認(rèn)定為MEC。

中國(guó)大陸、香港等分紅型保險(xiǎn)產(chǎn)品，在美國(guó)稅務(wù)局眼里，幾乎都被認(rèn)定為MEC，所以美國(guó)人一般都不會(huì)買，另外因?yàn)镕ATCA（美國(guó)海外賬戶稅收合規(guī)法案），香港保險(xiǎn)公司一般都不會(huì)接受美國(guó)人購(gòu)買保單。

費(fèi)率問題

美國(guó)投資環(huán)境寬松，通貨膨脹率較低，政治政策穩(wěn)健，造就了成熟而發(fā)達(dá)的保險(xiǎn)業(yè)。就拿保費(fèi)這項(xiàng)來說，恐怕沒有哪個(gè)國(guó)家可以與美國(guó)抗衡了。 同等保額的保單，美國(guó)的保費(fèi)是香港的1/3，是中國(guó)大陸的1/5。

功能問題

美國(guó)壽險(xiǎn)杠桿更高，身故理賠流程更加簡(jiǎn)易和快捷，產(chǎn)品更加靈活，所以功能更加全面。利用保單的現(xiàn)金價(jià)值，可以進(jìn)行保單的提領(lǐng)或貸款，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金、子女教育金、生活應(yīng)急金，以及旅游基金等眾多規(guī)劃。

除了身故理賠和理財(cái)屬性外，美國(guó)人壽保單還為客戶提供了眾多免費(fèi)的附加服務(wù)， 如：慢性疾病、重大疾病、末期疾病、危重傷害等疾病預(yù)支付賠償金，免繳保費(fèi)條款等。換句話講，通過合理地配置一張美國(guó)壽險(xiǎn)保單，就可以解決生、老、病、死等諸多問題。美國(guó)保險(xiǎn)的先進(jìn)性、靈活性和保障性，是其他國(guó)家保險(xiǎn)無(wú)法比擬的。

保險(xiǎn)市場(chǎng)的安全性

從保險(xiǎn)歷史來看，美國(guó)人壽保險(xiǎn)有200多年的歷史，香港保險(xiǎn)有100多年的歷史，而中國(guó)大陸的保險(xiǎn)業(yè)起步較晚，僅有20年。所以從監(jiān)控、管理、法律等各方面來說，美國(guó)的保險(xiǎn)都是目前世界上最先進(jìn)和最值得信賴的。

2023年，美國(guó)和中國(guó)仍然是世界上最大的保險(xiǎn)市場(chǎng)分別排名第一和第二。美國(guó)總保費(fèi)收入占據(jù)了全球市場(chǎng)44.90%的份額，美國(guó)以絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)傲視全球保險(xiǎn)市場(chǎng)。

已經(jīng)買了非美國(guó)保險(xiǎn)該怎么辦？

如果在移民前或移民后，已經(jīng)購(gòu)買或持有了美國(guó)之外的保險(xiǎn)產(chǎn)品，我們建議根據(jù)繳費(fèi)及保單情況，可以采取減少保險(xiǎn)投入或轉(zhuǎn)化持有人等處理，并與美國(guó)稅務(wù)師和保險(xiǎn)專家進(jìn)行咨詢，完善家族和商業(yè)資產(chǎn)的規(guī)劃。

人們常說，中國(guó)人喜歡儲(chǔ)蓄，美國(guó)人喜歡買保險(xiǎn)。在美國(guó)，保險(xiǎn)是保護(hù)家庭資產(chǎn)最重要的方式，而對(duì)于未來要移民美國(guó)的人群來說，美國(guó)保險(xiǎn)是不折不扣的“剛需”產(chǎn)品，不管是看病、養(yǎng)老、資產(chǎn)傳承，還是進(jìn)行財(cái)稅規(guī)劃，保險(xiǎn)可以在每個(gè)環(huán)節(jié)發(fā)揮至關(guān)重要的作用。同時(shí)，如果要配置美國(guó)以外的保險(xiǎn)，一定要謹(jǐn)慎；購(gòu)買之前，最好先與美國(guó)稅務(wù)師、保險(xiǎn)專家進(jìn)行咨詢后，再?zèng)Q定是否購(gòu)買。